2020年张家口银行资产利润率、资本利润率分别降至0.43%和6.56%，均低于监管标准；前十大客户贷款余额为143.95亿元，占年末资本净额的68.03%，超出监管标准线18.03个百分点
《投资时报》研究员 邵艳
2003年成立的张家口银行股份有限公司（以下简称张家口银行），是张家口市第一家地方性股份制商业银行。2019年该行资产规模成功突破2000亿元，一跃成为河北省第二大城商行。截至2021年一季度末，该行资产总额进一步增至2885.87亿元。
尽管规模在扩张，但张家口银行近期业绩表现却不尽如人意。2020年该行营业收入同比下降13.84%，归母净利润同比下降39.74%。到了今年一季度，该行营业收入同比增加15.52%，但归母净利润同比减少15.25%，出现增收不增利的情况。
在资产质量方面，张家口银行近三年的拨备覆盖率连续下降，截至2020年末跌至139.65%，已逼近监管红线。同时不良贷款率为2.06%，相比2016年的1.14%几乎翻倍，不良贷款额迅速增加。
以2020年末数据来看，该行资产利润率、资本利润率及最大十家客户贷款比率均未满足监管要求。此外，《投资时报》研究员注意到，今年一季度，张家口银行资本充足率有所降低。截至一季度末，该行核心一级资本充足率为8.15%，较去年同期降低0.53个百分点；一级资本充足率为9.31%，较去年同期增加0.62个百分点；资本充足率为11.31%，较去年同期降低0.34个百分点。
就上述利润下降、资产质量下行等问题，《投资时报》向张家口银行发送了沟通函，但截至发稿尚未收到回复。
张家口银行2018年 2020年主要监管指标
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数据来源：张家口银行2020年年报
两项利润率降至监管线下
2021年一季度，张家口银行的营业收入为18.56亿元，同比增加15.52%，营业支出为14.63亿元，同比上涨24.25%，营业支出的增长速度明显高于营业收入。归母净利润为3.65亿元，同比减少15.25%。营业收入增加而归母净利润下降，出现增收不增利情况。
营业收入中，利息净收入为18.3亿元，同比增加28.87%。但手续费及佣金净收入、投资收益均有所减少。其中手续费及佣金净收入由去年同期的-1.58亿元降至-2.05亿元，投资收益则同比降低47.97%，拖累了一季度的营收增长。
2020年张家口银行的营业收入和归母净利润则双双下滑。根据2020年年报，去年该行营业收入为58.55亿元，同比下降了13.84%；归母净利润为11.1亿元，同比下降39.74%，令人担忧。
在该行2020年的营业收入中，利息净收入为61.43亿元，同比增长8.5%，主要得益于贷款规模的增加和存贷成本的控制。而投资收益和汇兑损益等非利息收入与前一年相比出现大幅度下滑，分别减少73.64%和103.88%，这主要是受市场收益和汇率变化的影响。手续费及佣金净收入为-4.32亿元，同比下降31.67%，主要是2020年消费信贷规模增加，支付第三方手续费增加所致。
《投资时报》研究员观察到，近年来张家口银行的盈利情况一直处于波动状态。2017-2020年该行营业收入分别是58.13亿元、54.87亿元、67.95亿元、58.55亿元，同比增速分别是30.10%、-5.61%、23.85%、-13.84%。同期该行归母净利润分别是19.69亿元、17.8亿元、18.42亿元、11.1亿元，同比增速分别为19.62%、-9.6%、3.47%、-39.74%。
资产利润率和资本利润率则呈持续下降趋势。2020年末该行资产利润率、资本利润率分别降至0.43%和6.56%，均低于监管标准。其中资本利润率低于监管标准值4.44个百分点，盈利能力需引起重视。
资产质量下行不良率上升
从2020年年度报告中可以了解到，张家口银行的资产质量正在下行。
张家口银行的关注类贷款金额2019年末为14.64亿元，占客户贷款和垫款总额的1.32%，2020年末为41.37亿元，比2019年增加了26.73亿元，占比提高至3.06%。不良贷款余额2019年末为20.42亿元，2020年末增加至27.91亿元，不良贷款率由2019年末的1.84%提高至2020年末的2.06%，上升0.22个百分点，相比2016年的1.14%几乎翻了一倍。
另一方面，截至2020年末，该行前十大客户贷款余额为143.95亿元，占期末贷款总额的10.64%，占期末资本净额的68.03%，后者超出监管标准线18.03个百分点，信用风险不容忽视。
在贷款损失准备方面，2018年 2020年的张家口银行的拨备覆盖率分别是182.09%、154.16%、139.65%，同比分别下降了26.72个百分点、27.93个百分点、14.51个百分点，呈现出连续下滑之势。
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